Daňové výhody produktů spoření na stáří

Od základu daně lze odečíst vklady až do výše 48 000 Kč (do roku 2023 - 24 000 Kč), tj. při 15% zdanění můžete získat zpět až 7 200 Kč. Tento limit je nyní společný pro všechny daňově podporované produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče.  Mezi daňově podporované produkty spoření na stáří se kromě  doplňkového penzijního spoření a penzijního připojištění počítá i dlouhodobý investiční produkt a investiční životní pojištění.

Penzijní spoření:

V rámci daňového přiznání za uplynulý rok můžete zohlednit Vámi vložené příspěvky nad 1 700 Kč, tedy nad hranicí pro přiznání nejvyššího státního příspěvku.

Pobíráte již důchod či Vám byl v průběhu roku přiznán? Zároveň jste ještě plátce daně? V takovém případě pro Vás tato podmínka neplatí. Od měsíce, ve kterém Vám byl přiznán starobní důchod a pozbyli jste nárok na státní příspěvek, si můžete své příspěvky odečíst v plné výši (a to i pokud jste od nás obdrželi Věrnostní odměnu).

Máte sjednánu službu „Daňové optimum“? 
Skvělé! Na konci roku od nás obdržíte SMS zprávu s přehledem částky, kterou jste si dosud zaplatili a která se počítá do daňového odpočtu. Podle této informace se můžete rozhodnout, zda do konce roku pošlete ještě mimořádnou platbu, abyste svůj daňový odpočet využili naplno. Nemusíte nic hlásit penzijní společnosti – Vaše platba uhrazená v prosinci nad rámec sjednaného příspěvku se automaticky zaeviduje jako mimořádný příspěvek.

Pokud tuto službu sjednanou nemáte, a musíte tedy mimořádné příspěvky na konci roku nahlašovat, můžete si ji zřídit nyní, a to jedním z následujících způsobů:

• V Klientském portálu moje UNIQA
• Formulářem Oznámení změn ke smlouvě a zaslání prostřednictvím e-podatelny (https://epodatelna.uniqa.cz/klient/odeslani-zasilky)
• Na webu https://penze.uniqa.cz/navyseni-pripojisteni
• Prostřednictvím svého finančního poradce

Služba Vás k ničemu nezavazuje, sami se vždy na konci roku rozhodnete, zda a případně v jaké výši mimořádný příspěvek zašlete.

Máte smlouvu uzavřenou od 1. ledna 2024? Pozor, týká se Vás nové pravidlo!
Daňově si můžete odečíst jen ty příspěvky, které byly skutečně připsány na účet penzijní společnosti během daného zdaňovacího období (tedy v konkrétním kalendářním roce). U dříve uzavřených smluv je možné zahrnout i příspěvky zaplacené na příslušný rok.

Dlouhodobý investiční produkt:

U dlouhodobého investičního produktu si můžete odečíst všechny své příspěvky připsané do posledního dne kalendářního roku. Případný mimořádný příspěvek nemusíte naší společnosti oznamovat.

Investiční životní pojištění:

Můžete si odečíst část pojistného od základu daně, pokud smlouva splňuje určité podmínky, jako je minimální doba platnosti smlouvy a vyplacení pojistného plnění až po dosažení věku 60 let.

Jak následně postupovat při uplatnění daňového odpočtu?

1. Stáhněte si Potvrzení o zaplacených příspěvcích

Vždy počátkem ledna si můžete stáhnout potvrzení v portálu moje UNIQA v sekci Výpisy a dokumenty. Daňové potvrzení Vám zašleme také e-mailem.

2. Uplatněte daňový odpočet (prostřednictvím zaměstnavatele, nebo sami)

a) Daňové přiznání za mě sestavuje zaměstnavatel:
Pokud za vás podává daňové přiznání zaměstnavatel, stačí předat toto potvrzení mzdové účtárně. Ta by ho od Vás měla obdržet do poloviny února, aby mohla snížení daňového základu promítnout do ročního zúčtování daně. Tím získáte nárok na daňovou úsporu přímo přes zaměstnavatele, a nemusíte sami podávat daňové přiznání.

b) Daňové přiznání si sestavuji sám:
Jestliže si podáváte daňové přiznání sami (zejména pokud máte kromě zaměstnání další zdanitelné příjmy), uvedete příspěvky v příslušné části formuláře (3. oddíl, řádek 50). Nezapomeňte k přiznání také vložit přílohu – Potvrzení o zaplacených příspěvcích.